Общество с ограниченной ответственностью "Компания Чистая Вода" ИНН:0276054733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50796046 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40814957
11504 Основные средства на конец предыдущего года50025266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40819765
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500212604
12103 Запасы на конец отчетного года22262185
12104 Запасы на конец предыдущего года22092565
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68932157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68921317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года835228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99544598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93353974
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1403514363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1433716578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1346113450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1342013426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9172263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года574913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9172263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1403514363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1433716578
21103 Выручка за отчетный год1068115123
21104 Выручка за предыдущий год1512326300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109773721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152355799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29611402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11220501
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-296-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1125998
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49545
23403 Прочие доходы за отчетный год540130
23404 Прочие доходы за предыдущий год5298598
23503 Прочие расходы за отчетный год96195
23504 Прочие расходы за предыдущий год1936482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1757569
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1501047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год256522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (14035) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10977+0+0) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-296)/Выручка (10681) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (10681) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.451

Х5 = Выручка/Активы = 0.761

Индекс Альтмана Z = 11.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (13.46), коэффициент текущей ликвидности (17.34), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-2.77%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Чистая Вода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить