Общество с ограниченной ответственностью "Лидер-М" ИНН:0276054973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50795140 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194384589
11504 Основные средства на конец предыдущего года384589467
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194384589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года384589467
12103 Запасы на конец отчетного года1128966642
12104 Запасы на конец предыдущего года966642429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5078132
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8173100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7310057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12931189920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1189920618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148715731509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157315091085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года555774797
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77479737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106512841307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12841307547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422289202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289202259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422289202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289202538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148715731509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157315091085
21103 Выручка за отчетный год209372021617572
21104 Выручка за предыдущий год202161757213409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172231621014050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162101405011237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371440063522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400635222172
22103 Коммерческие расходы за отчетный год319929562360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год295623601821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51510501162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10501162351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51510501162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10501162480
24603 Прочее за отчетный год-165156152
24604 Прочее за предыдущий год156152133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6808941010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8941010347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6808941010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8941010347

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (680)/Стоимость активов (1487) = 45.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17223+3199+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (515)/Выручка (20937) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (680)/Выручка (20937) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.524

Индекс Альтмана Z = 10.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить