Общество с ограниченной ответственностью "Ангара" ИНН:0276055800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50798836 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103401219058555161
11504 Основные средства на конец предыдущего года12190585551613232
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года59000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года392000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107911219058555161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12190585551613232
12103 Запасы на конец отчетного года5908597565
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42910826904824
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года108269048240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68409167430453363558503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167430424023560403280371
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года36242393952157930430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3939521579285305100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3234247791143041269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4779114304126913
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27314780721923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137481255971522377606398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255971467669606398307407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148272268161528232611559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268161473524611559310639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10482112567171981108701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1256717198110870145472
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10484112569171991108711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1256917199110871145482
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4546970182331367270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года469701823313672708090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366388481720833485404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8481718296685404235122
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6748106833623627376
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1068336236273760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43431142470456241502848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142470401533502848265157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148272268161528232611559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268161473524611559310639
21103 Выручка за отчетный год1588620274382935425995015702
21104 Выручка за предыдущий год2743829354259950157022044279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1412922235638327422384097450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2356383274223840974501836173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175698387446800361918252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год387446800361918252208106
22103 Коммерческие расходы за отчетный год179511348685762419866800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год348685762419862428133772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3813387613794251452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38761379425582474334
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год943471389622000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год7138962200581080
23203 Проценты к получению за отчетный год151117361711891
23204 Проценты к получению за предыдущий год173617118914418
23303 Проценты к уплате за отчетный год368210105148337834
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10105148337834506
23403 Прочие доходы за отчетный год64694765651418886914
23404 Прочие доходы за предыдущий год76565141882880670829
23503 Прочие расходы за отчетный год60867764282857447941
23504 Прочие расходы за предыдущий год76428285745231387643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72771019187263483482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101918726348348261432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222859531425312310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год181561320244424
24603 Прочее за отчетный год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7250996906668169229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99690666816922949122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7250996906668169229
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99690666816922949122
32003 Величина капитала на 3120101010
32007 Величина капитала на 311256717198110870145472
32008 Величина капитала на 311256917199110871145482
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7250996906668169229
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7250997006668169229
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7250996906668169229
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7250996906668169229
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28100460001034006000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)28100460001034006000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28100460001034006000
33278 Дивиденды (ИТОГО)28100460001034006000
33003 Величина капитала на 3120201010
33007 Величина капитала на 3110482112567171981108701
33008 Величина капитала на 3110484112569171991108711
36003 Чистые активы на 3110484112569171991108711
36004 Чистые активы на 311256917199110871145482
41103 Поступления – всего за отчетный год1633960328549237614204867773
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1567465327202037104864857514
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год52815000
41193 Прочие поступления за отчетный год13680134725093410259
41203 Платежи – всего за отчетный год1609004311249335861085193729
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1513193300390733556244079670
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год664095101188937222747
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год363610105155747081
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34332906697730551
41293 Прочие платежи за отчетный год2233344564118996853680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24956172999175312-325956
42103 Поступления – всего за отчетный год8494310230013516010530
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год222243742800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год37376575254840
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год253436085610899810064
42203 Платежи – всего за отчетный год60461629232496436550
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год181033980580
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год41900139101853332838
42293 Прочие  платежи за отчетный год4583723078
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2448239377110196-26020
43103 Поступления – всего за отчетный год224021188812734130282547661
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год224021188811734130282547661
43203 Платежи – всего за отчетный год291271206877936863732194694
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2029843473891405460
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год270973202347635972332189234
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-67250-180652-273345352967
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-178123172412163991
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год23631763871266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7250)/Стоимость активов (148272) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1412922+179511+0) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3813)/Выручка (1588620) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7250)/Выручка (1588620) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.414

Индекс Альтмана Z = 7.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-0.24%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ангара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить