ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС" ИНН:0276055945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50805967 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года776466190
11504 Основные средства на конец предыдущего года661963620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года776466190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года661963620
12103 Запасы на конец отчетного года91310256871
12104 Запасы на конец предыдущего года2568429381
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1102150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57379379424968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37943411353691
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7473530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года353700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года507164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160964408700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40870456120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168728474895103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47489519743961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года167618750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года187515650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16921891-166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189115801
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167026455885056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45588503843747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167036455980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45598503940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168728474895103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47489519743961
21103 Выручка за отчетный год105550816653185
21104 Выручка за предыдущий год81665544581331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96521766973165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76697504021319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год902949680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год496840560
22203 Управленческие расходы за отчетный год853751770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год517725060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год492-2090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20915440
23203 Проценты к получению за отчетный год300530
23204 Проценты к получению за предыдущий год5300
23403 Прочие доходы за отчетный год5351115643
23404 Прочие доходы за предыдущий год1156444940
23503 Прочие расходы за отчетный год630111010183
23504 Прочие расходы за предыдущий год1101051255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1583980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3988340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44872
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год871632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-202311-167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3116305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2023110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3116300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-202)/Стоимость активов (168728) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96521+0+8537) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (105550) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-202)/Выручка (105550) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.236

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить