Общество с ограниченной ответственностью "Башлаборкомплект" ИНН:0276056057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50810017 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7574642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года746422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7779650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года796520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7779652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года796523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-268-266-277-276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-266-277-276-275
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2222223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323323320275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323320275275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3453453420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3453422780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7779652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года796523
21103 Выручка за отчетный год393301220
21104 Выручка за предыдущий год33012200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383131320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31313200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17-1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-1000
23503 Прочие расходы за отчетный год3420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-213-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13-1200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-120-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (77) = -2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (39) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (39) = -5.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.777

Индекс Альтмана Z = -22.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.48), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (-5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башлаборкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить