Общество с ограниченной ответственностью "Башкиргазинвест" ИНН:0276056593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814392 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99911131143
11504 Основные средства на конец предыдущего года11131143191
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года15431000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1900190019001900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1900190019001900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года46474745
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18330205719782090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2057197820902158
12103 Запасы на конец отчетного года329244211193
12104 Запасы на конец предыдущего года244211193203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3806732245205518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7322452055183533
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года130001020000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1770133718837434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1337188374344972
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года194240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4240252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5924219451681813145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2194516818131458960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24254240021879615235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24002187961523511118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000200002000020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000200002000020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-608-3748-5258-8658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3748-5258-8658-11807
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19392162521474211342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1625214742113428193
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8131313
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13131313
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8131313
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13131313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3491642527472825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6425274728252435
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1363131212941054
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года131212941054471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4854773740413880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7737404138802912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24254240021879615235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24002187961523511118
21103 Выручка за отчетный год32139297152739927660
21104 Выручка за предыдущий год29715273992766033433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13292128151221810728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12815122181072812177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18847169001518116932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16900151811693221256
22203 Управленческие расходы за отчетный год1241711535106069442
22204 Управленческие расходы за предыдущий год115351060694428384
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6430536545757490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53654575749012872
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год55250
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год52500
23203 Проценты к получению за отчетный год710703640255
23204 Проценты к получению за предыдущий год7036402550
23403 Прочие доходы за отчетный год255406431790
23404 Прочие доходы за предыдущий год406431790207
23503 Прочие расходы за отчетный год2865713032902809
23504 Прочие расходы за предыдущий год7130329028094124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4535300751294936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3007512949368892
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1353149617291779
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1496172917792715
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год455895708791
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год895708791932
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8000
24603 Прочее за отчетный год34109
24604 Прочее за предыдущий год-1090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3140151034003149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1510340031496181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3140151034003149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1510340031496181
32003 Величина капитала на 3120000200002000020000
32007 Величина капитала на 31-3748-5258-8658-11807
32008 Величина капитала на 311625214742113428193
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3140151034003149
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3140151034003149
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3140151034003149
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3140151034003149
33003 Величина капитала на 3120000200002000020000
33007 Величина капитала на 31-608-3748-5258-8658
33008 Величина капитала на 3119392162521474211342
36003 Чистые активы на 3119392162521474211342
36004 Чистые активы на 311625214742113428193
41103 Поступления – всего за отчетный год59417406514087433682
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32825290842826726931
41193 Прочие поступления за отчетный год2659211567126076751
41203 Платежи – всего за отчетный год58989412024645031220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27396630259733762
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19692190131820014484
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1821166122142068
41293 Прочие платежи за отчетный год10080142262006310906
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год428-551-55762462
42103 Поступления – всего за отчетный год55250
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год55250
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год55250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период433-546-55512462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3140)/Стоимость активов (24254) = 12.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13292+0+12417) = 25.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6430)/Выручка (32139) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3140)/Выручка (32139) = 9.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.988

Индекс Альтмана Z = 6.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (20.01%), рентабельность компании (9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкиргазинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить