ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТУР" ИНН:0276056674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50811293 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года202020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года202032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1562131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213143
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1567931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года793143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5855
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года101527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1356820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года682032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1567931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года793143
21103 Выручка за отчетный год21599631146
21104 Выручка за предыдущий год96311460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21479621145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96211450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (156) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2147+0+0) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (2159) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (2159) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 6.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить