Общество с ограниченной ответственностью "Промтехцентр" ИНН:0276057011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50816445 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4140345038482813
12104 Запасы на конец предыдущего года3450384828133458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43416057232322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160572321961988
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9873810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года73811260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4672512846530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5128465351530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4672512846535153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5128465351535447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4091554780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1554785760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418164487585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164487585589
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3016306630663066
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3066306630663066
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3016306630660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3066306630660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1238129811001502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1298110015021792
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года600000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1238189811000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1898110015020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4672512846535153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5128465351535447
21103 Выручка за отчетный год10858160581146416143
21104 Выручка за предыдущий год16058114641614312518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814012570798515579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1257079851289112153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2718348834790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3488347932520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2157303329850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3033298526880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5614554940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4554945640
23503 Прочие расходы за отчетный год50615263
23504 Прочие расходы за предыдущий год61526352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5113944420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3944425010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1027988504
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год798810063
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год409315354-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315354-2250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4093153540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год315354-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (4672) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8140+2157+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (561)/Выручка (10858) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (10858) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 5.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтехцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить