Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческий центр Уралтранспром" ИНН:0276057318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50817965 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5558
11504 Основные средства на конец предыдущего года55811
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5580
12103 Запасы на конец отчетного года155280492
12104 Запасы на конец предыдущего года280492109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11691849610294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18496102941572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70161454449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161454449177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1394229011130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229011137450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139922951118753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229511187531869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года169000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3316921637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16921637103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13662126902716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21269027161766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136621269020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21269027160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139922951118753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229511187531869
21103 Выручка за отчетный год92059840137769232
21104 Выручка за предыдущий год984013776923217930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90559629135119073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год962913511907317698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1502112650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2112651590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1502112650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2112651590
23503 Прочие расходы за отчетный год31171412
23504 Прочие расходы за предыдущий год17141214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191942510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1942511470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24395029
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39502944
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95155201118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155201118174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (1399) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9055+0+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (9205) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (9205) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.949

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Уралтранспром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить