ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСВАРКОМ" ИНН:0276058537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52958669 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123090
11504 Основные средства на конец предыдущего года305967
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30590
12103 Запасы на конец отчетного года503252174731
12104 Запасы на конец предыдущего года521744844178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года818667691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года667512308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152257327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года257345616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600261410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года614153410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601461715839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617154005169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года504846170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года461744550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505846274929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462744654242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9561544910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1544935927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95615440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15449350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601461715839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617154005169
21103 Выручка за отчетный год178121674214212
21104 Выручка за предыдущий год167421306713128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128541217313261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12173941412350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495845690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456936530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год305328930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год289326140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190516760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167610390
23404 Прочие доходы за предыдущий год5500
23503 Прочие расходы за отчетный год606630
23504 Прочие расходы за предыдущий год664324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184516650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16659960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год369333184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333199151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14761332737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1332797603
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147613320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13327970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1476)/Стоимость активов (6014) = 24.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12854+3053+0) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1905)/Выручка (17812) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1476)/Выручка (17812) = 8.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.291

Индекс Альтмана Z = 13.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.7%), рентабельность компании (8.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСВАРКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить