Общество с ограниченной ответственностью "Автоснабдеталь" ИНН:0276058738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52959410 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6425001
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1112000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1638312906133609503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129061336095039154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112351
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2394612908133610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129081336195270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2394612908133619527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129081336195279208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7524588146190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5881461930750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7534589146293085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5891462930851685
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2137111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14275701687316441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7016873164417522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16412701787320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7017873264420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2394612908133619527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129081336195279208
21103 Выручка за отчетный год76705619166377154235
21104 Выручка за предыдущий год61916637715423558617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69081573006079952452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57300607995141957686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7624461629720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4616297228160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год186080510190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год805101910330
22203 Управленческие расходы за отчетный год3227208200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2082000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2537172919530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1729195317830
23303 Проценты к уплате за отчетный год283000
23503 Прочие расходы за отчетный год69322327
23504 Прочие расходы за предыдущий год3223272775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2185169719300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1697193017560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год492339386351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год339386351181
24604 Прочее за предыдущий год96000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1693126215441405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126215441405725
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-50000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1643126215440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1262154414000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1693)/Стоимость активов (23946) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69081+1860+3227) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2537)/Выручка (76705) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1693)/Выручка (76705) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.459

Индекс Альтмана Z = 3.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоснабдеталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить