ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0276058777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52962441 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14231494
11504 Основные средства на конец предыдущего года14941565
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9090
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15131584
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15841655
12103 Запасы на конец отчетного года22
12104 Запасы на конец предыдущего года247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5211475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7261564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23402310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23103219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416328
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года840840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года840841
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года840840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года840841
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6661029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10292025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9261054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10542050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23402310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23103219
21103 Выручка за отчетный год35616580
21104 Выручка за предыдущий год65808227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33416442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64428166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13861
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13861
23503 Прочие расходы за отчетный год2328
23504 Прочие расходы за предыдущий год2842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11019
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15888
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8811

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (2340) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3341+0+0) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (3561) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (3561) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = 1.58

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.58<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МОНТАЖСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить