Общество с ограниченной ответственностью "Баштрансгазторг" ИНН:0276059308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52968194 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19778738181442
11504 Основные средства на конец предыдущего года87381814422121
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1529255321331717
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2553213317171758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3506342629513159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3426295131593879
12103 Запасы на конец отчетного года7423819948284990
12104 Запасы на конец предыдущего года8199482849905938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8421146801495018178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14680149501817821589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12784229561915514701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2295619155147013002
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27452625621788
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5262562178829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28902463614149539657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46361414953965730558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32408497874444642816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49787444464281634437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12745127451274512745
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12745127451274512745
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235660811619405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60811619405-3126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15101188261436413150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1882614364131509619
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9662182621941921082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18262194192108216030
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года764512699106638584
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года126991066385848788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17307309613008229666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30961300822966624818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32408497874444642816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49787444464281634437
21103 Выручка за отчетный год177230204616207629197267
21104 Выручка за предыдущий год204616207629197267193669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54141652807850874511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65280785087451180871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123089139336129121122756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139336129121122756112798
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123337129711119326109113
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129711119326109113102308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2489625979513643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год962597951364310490
23403 Прочие доходы за отчетный год3062157144
23404 Прочие доходы за предыдущий год2157144553
23503 Прочие расходы за отчетный год1755180136463499
23504 Прочие расходы за предыдущий год1801364634993357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16977845672010188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78456720101887686
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1003380259126616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3802591266165990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2366181341524620
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1813415246203929
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1024420416-41
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год420416-41524
24603 Прочее за отчетный год-11100
24604 Прочее за предыдущий год-110031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3725446212143531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4462121435312189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3725446212143531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4462121435312189
32003 Величина капитала на 3112745127451274512745
32007 Величина капитала на 3160811619405-3126
32008 Величина капитала на 311882614364131509619
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3725000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3725000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3725000
33218 Убыток (ИТОГО)3725000
33003 Величина капитала на 3112745127451274512745
33007 Величина капитала на 31235660811619405
33008 Величина капитала на 3115101188261436413150
36003 Чистые активы на 3115101188261436413150
36004 Чистые активы на 311882614364131509619
41103 Поступления – всего за отчетный год184607211318211058202445
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год176215210130209466200249
41193 Прочие поступления за отчетный год8392118815922196
41203 Платежи – всего за отчетный год194384205660206604190746
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60521807618775385914
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год85052713746612358878
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2260817181085761
41293 Прочие платежи за отчетный год46551453544462040193
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-97775658445411699
42103 Поступления – всего за отчетный год275000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год275000
42203 Платежи – всего за отчетный год670185700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год60954400
42293 Прочие  платежи за отчетный год61131300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-395-185700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-101723801445411699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3725)/Стоимость активов (32408) = -11.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54141+123337+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-248)/Выручка (177230) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3725)/Выручка (177230) = -2.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.873

Индекс Альтмана Z = 4.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (-2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баштрансгазторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить