Общество с ограниченной ответственностью "Герметик-Центр" ИНН:0276059410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52970073 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года164216611592
12104 Запасы на конец предыдущего года166115921778
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года158158158
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года158158158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147017491493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174914931503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286101305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101305306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года152152152
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года152152152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370838213700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382137003897
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370838213700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382137003897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-360-265-328
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-265-328-445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-350-255-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-255-318-435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405840764018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года407640184332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405840764018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407640184332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370838213700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382137003897
21103 Выручка за отчетный год177971942223830
21104 Выручка за предыдущий год194222383021092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178751934423676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193442367620980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7878154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78154112
22103 Коммерческие расходы за отчетный год171637
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год163715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9562117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6211797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9562117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6211797
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9562117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6211797
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9562117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6211797
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-26500
32008 Величина капитала на 31-25500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9500
33218 Убыток (ИТОГО)9500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-36000
33008 Величина капитала на 31-35000
36003 Чистые активы на 31-35000
36004 Чистые активы на 31-25500
41103 Поступления – всего за отчетный год2128300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2128300
41203 Платежи – всего за отчетный год2109800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2006300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год103500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (3708) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17875+17+0) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (17797) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (17797) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.086

Индекс Альтмана Z = -0.966

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-0.53%), рентабельность компании (-0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Герметик-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить