Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпродукт" ИНН:0276059523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52974007 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года122
12104 Запасы на конец предыдущего года222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586241287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241287415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года522284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2284162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639265373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265373579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639265373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265373579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3256411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года583233317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233317168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года583233317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233317168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639265373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265373579
21103 Выручка за отчетный год548226702147
21104 Выручка за предыдущий год267021479183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год540725622462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256224629116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75108-315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108-31567
22203 Управленческие расходы за отчетный год70940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год514-315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14-31567
23403 Прочие доходы за отчетный год5100
23503 Прочие расходы за отчетный год154040
23504 Прочие расходы за предыдущий год404043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41-26-355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26-35541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24603 Прочее за отчетный год920
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-24-355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-35524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24-3550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (639) = 3.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5407+0+70) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (5482) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (5482) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 1.232

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.232<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.09%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралтехпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить