Общество с ограниченной ответственностью "Каратэ" ИНН:0276059555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52974042 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53068186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57178793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57178793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года787930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1581700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14218693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6735740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6735740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57178793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года787930
21103 Выручка за отчетный год195213751331
21104 Выручка за предыдущий год137513310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1952137591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137513310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год211012660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год126612400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15810991
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15810991
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1589377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-158930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158)/Стоимость активов (571) = -27.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2110+0) = -7.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (1952) = -8.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158)/Выручка (1952) = -8.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = 3.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (14.28), коэффициент текущей ликвидности (14.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-8.09%), рентабельность компании (-8.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каратэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить