Муниципальное унитарное предприятие "Гостиница "Актау" городского округа город Уфа Республики Башкортостан ИНН:0276059570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52970892 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43323389300
11504 Основные средства на конец предыдущего года38930396790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года433233893039679
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года389303967938769
12103 Запасы на конец отчетного года649444704132
12104 Запасы на конец предыдущего года447041323058
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162063075882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года630758822432
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года550000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199296579468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9657946815076
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156062043419482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204341948220566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589295936459161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593645916159335
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года433644336443364
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года433644336443364
13603 Резервный капитал на конец отчетного года782782750
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7827500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года145751475014313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147501431315018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года587215889658427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588965842758382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208468734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года468734926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208468734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468734926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589295936459161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года593645916159335
21103 Выручка за отчетный год105501293216025
21104 Выручка за предыдущий год129321602518089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год712082527309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год825273097879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год343046808716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4680871610210
22203 Управленческие расходы за отчетный год314131213759
22204 Управленческие расходы за предыдущий год312137592834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28915594957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155949577376
23403 Прочие доходы за отчетный год289289860
23404 Прочие доходы за предыдущий год289860644
23503 Прочие расходы за отчетный год2538665290
23504 Прочие расходы за предыдущий год86652907259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325982527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год982527761
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3243960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3964440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58656198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158656
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58656198
32003 Величина капитала на 31433644336443364
32006 Величина капитала на 317827500
32007 Величина капитала на 31147501431315018
32008 Величина капитала на 31588965842758382
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158656
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)158656
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158656
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)158656
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17611711
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17611711
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311170
33278 Дивиденды (ИТОГО)311170
33003 Величина капитала на 31433644336443364
33006 Величина капитала на 31782782750
33007 Величина капитала на 31145751475014313
33008 Величина капитала на 31587215889658427
36003 Чистые активы на 31587215889658427
36004 Чистые активы на 31588965842758382
41103 Поступления – всего за отчетный год114961417217071
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110691371116916
41193 Прочие поступления за отчетный год427461155
41203 Платежи – всего за отчетный год194501416519733
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1198860557322
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6603695911221
41293 Прочие платежи за отчетный год8591151914
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-79547-2662
42103 Поступления – всего за отчетный год289275703
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год289275703
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год289275-2930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7665189-5608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (58929) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7120+0+3141) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (10550) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (10550) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 282.313

Индекс Альтмана Z = 298.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.58), коэффициент быстрой ликвидности (17.37), коэффициент текущей ликвидности (48.59), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Гостиница Актау городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить