Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики "Колос-С" ИНН:0276060254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52978264 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15162945
11504 Основные средства на конец предыдущего года294562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15162945
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года294562
12103 Запасы на конец отчетного года118471123
12104 Запасы на конец предыдущего года47112326
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года666
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379922061442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22061442811
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года165029503600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3233437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343761
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11313112
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1311219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435944984570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449845704521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587545274615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452746154583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года444
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420943094326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года430943263856
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422343234340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432343403870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1652204275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204275713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1652204275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204275713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587545274615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452746154583
21103 Выручка за отчетный год354531734946
21104 Выручка за предыдущий год317349469054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343732104063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321040637768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108-37883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-378831286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108-37883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-378831286
23403 Прочие доходы за отчетный год11190119
23404 Прочие доходы за предыдущий год19011958
23503 Прочие расходы за отчетный год402739
23504 Прочие расходы за предыдущий год273924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79126963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1269631320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1625193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25193264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63101770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1017701056
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63101770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1017701056

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (5875) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3437+0+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (3545) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (3545) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.556

Индекс Альтмана Z = 5.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (3.05%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр программирования и информатики Колос-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить