Общество с ограниченной ответственностью "Инкомбизнес" ИНН:0276061071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52983035 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28145245
11504 Основные средства на конец предыдущего года452098
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28145245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4520108
12103 Запасы на конец отчетного года8319422068
12104 Запасы на конец предыдущего года9422339800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года121282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150012601236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12603202351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года661205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120295300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1142020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20210620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251125363361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253629764153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279229883406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298829764261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249224782205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года247822762151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250224882215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248822862161
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2203501000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3506401900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70150191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15050200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2905001191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5006902100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279229883406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298829764261
21103 Выручка за отчетный год416557474909
21104 Выручка за предыдущий год574743370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414744744842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447432490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18127367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127310880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18127367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127310880
23504 Прочие расходы за предыдущий год10219990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1825266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1420253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1420253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (2792) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4147+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (4165) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (4165) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.628

Х5 = Выручка/Активы = 1.492

Индекс Альтмана Z = 5.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (5.4), коэффициент текущей ликвидности (8.66), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инкомбизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить