Общество с ограниченной ответственностью "Птичий Двор" ИНН:0276061113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52985353 ОКВЭД:15.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204802155721407
11504 Основные средства на конец предыдущего года215572140719509
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204802155721407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215572140719509
12103 Запасы на конец отчетного года142851666532502
12104 Запасы на конец предыдущего года166653250224858
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24642208694524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2086945243825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20163548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163548129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389473769737574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года376973757428812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594275925458981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592545898148321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292953393733910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года339373391024149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293053394733920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339473392024159
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19130191300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19130191300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1099261775931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617759315032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30122253075931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25307250615032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594275925458981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592545898148321
21103 Выручка за отчетный год135984124852107448
21104 Выручка за предыдущий год124852107448115961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139028125703108315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125703108315112783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3044-851-867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-851-8673178
22203 Управленческие расходы за отчетный год83512643361
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126433612284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3879-2115-4228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2115-4228462
23203 Проценты к получению за отчетный год1856
23204 Проценты к получению за предыдущий год5627
23403 Прочие доходы за отчетный год630342414263
23404 Прочие доходы за предыдущий год34241426387
23503 Прочие расходы за отчетный год13661287280
23504 Прочие расходы за предыдущий год1287280113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4597279761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279761463
24603 Прочее за отчетный год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4642279761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год279761392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4642279761
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год279761392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4642)/Стоимость активов (59427) = -7.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139028+0+835) = -2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3879)/Выручка (135984) = -2.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4642)/Выручка (135984) = -3.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.973

Х5 = Выручка/Активы = 2.288

Индекс Альтмана Z = 2.724

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.724<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-2.85%), рентабельность компании (-3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Птичий Двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить