Закрытое акционерное общество "НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ" ИНН:0276061522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52986424 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102102
11504 Основные средства на конец предыдущего года102623
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102623
12103 Запасы на конец отчетного года18121812
12104 Запасы на конец предыдущего года18121759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29182918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29183057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49934993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49934819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50955095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50955442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года88
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года88
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50685066
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50665058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50765074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50745066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50955095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50955442
21103 Выручка за отчетный год172918
21104 Выручка за предыдущий год29181928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1640610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12781318
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12501276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2842
23404 Прочие доходы за предыдущий год32
23504 Прочие расходы за предыдущий год2133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (5095) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = 21.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (17) = 17.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (17) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 262.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 167.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 267.158

Индекс Альтмана Z = 286.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.84), коэффициент быстрой ликвидности (167.42), коэффициент текущей ликвидности (262.79), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.65%), рентабельность компании (11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество НЕФТЕГАЗКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить