Общество с ограниченной ответственностью "Дорога-Сервис" ИНН:0276063022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55806351 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1675123592144
11504 Основные средства на конец предыдущего года1235921440
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3635249310
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года24931310
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2031000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года531035151230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35151231750
12103 Запасы на конец отчетного года92321026532322911
12104 Запасы на конец предыдущего года10265323229110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6251240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года512400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1581367351365832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года673513658320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24286535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2865350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251311707946860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17079468637780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304412059448093953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20594480939530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года745460370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46037210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7554704731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47047310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года953811205585165
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года112055851650
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года119115566190
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15566196130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107291276112040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1276112047780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года144035580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1881373630135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736301350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18957736335580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7363355831440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304412059448093953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20594480939530
21103 Выручка за отчетный год202187278530163
21104 Выручка за предыдущий год72785301630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194777050509137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70505091370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год741228210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22821260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год741228210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22821260
23503 Прочие расходы за отчетный год112000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год629228210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22821260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33231132-67
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11325770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-336000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год365060
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-93766130
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год338634500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3274601393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105213-11330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год327460130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105213-11330
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31497000
32008 Величина капитала на 31507000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))745000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)745000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))745000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)745000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1714000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1714000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1714000
33218 Убыток (ИТОГО)1714000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-509000
33008 Величина капитала на 31-499000
36003 Чистые активы на 31755000
36004 Чистые активы на 31470000
41103 Поступления – всего за отчетный год31258000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22925000
41193 Прочие поступления за отчетный год8333000
41203 Платежи – всего за отчетный год31234000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13007000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год192000
41293 Прочие платежи за отчетный год18035000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (30441) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19477+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (741)/Выручка (20218) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (20218) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 1.568

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.568<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорога-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить