Общество с ограниченной ответственностью "Башкомплект" ИНН:0276063030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50779891 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1854188219102344
11504 Основные средства на конец предыдущего года1882191023442423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1854188219100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1882191023440
12103 Запасы на конец отчетного года11516069
12104 Запасы на конец предыдущего года160690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года626729727647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года729727646706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7715361
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76951750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9517510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81791710550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91710557220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2671279929653066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2799296530663130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2408240824080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2408240824080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-382624330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2624335140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2370267028412922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2670284129222800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301114124144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114124144131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3011291240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291241440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2671279929653066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2799296530663130
21103 Выручка за отчетный год127313711697810
21104 Выручка за предыдущий год13711697810877
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7968131192667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8131192514849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4775585050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5585052960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3623462330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3462331530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1152122720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2122721430
23403 Прочие доходы за отчетный год1001
23503 Прочие расходы за отчетный год28020790118
23504 Прочие расходы за предыдущий год20790118174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16451820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5182260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16445026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45026-146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1644500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год450260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (2671) = -6.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (796+362+0) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1273) = 9.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (1273) = -12.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.874

Индекс Альтмана Z = 8.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.03%), рентабельность компании (-12.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить