Общество с ограниченной ответственностью "Консультант Плюс Уфа" ИНН:0276063907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55811642 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11109105081659111892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050816591188925857
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6820000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12837000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1792923345299810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2334529981331980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17929233452998137715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23345299813319839888
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5720000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8903000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года573089131045326466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8913104533089032614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12199144321952811249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144321952823087274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1219914432195280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144321952823080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17929233452998137715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23345299813319839888
21103 Выручка за отчетный год11096112841135214936
21104 Выручка за предыдущий год11284113521493615689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85717279658512174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7279658563844362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2525400547670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4005476785520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2525400547670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4005476785520
23203 Проценты к получению за отчетный год658000
23403 Прочие доходы за отчетный год68978633260
23404 Прочие доходы за предыдущий год9786332600
23503 Прочие расходы за отчетный год95411657802
23504 Прочие расходы за предыдущий год1165780403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2297381846200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3818462087720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4392494560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2297337943712564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33794371831611324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2297000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3379000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2297)/Стоимость активов (17929) = 12.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8571+0+0) = 29.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2525)/Выручка (11096) = 22.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2297)/Выручка (11096) = 20.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 3.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (22.76%), рентабельность компании (20.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консультант Плюс Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить