ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕЦТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0276063953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55813575 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1693254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3254158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39403254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325418815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39403256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325619994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7513
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23556
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10373926
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4646
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года46136
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года461083
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10834062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38092150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215015376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38092150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215015376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39403256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325619994
21103 Выручка за отчетный год4629342
21104 Выручка за предыдущий год3425883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4554329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3295436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7513
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13111
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)750
41103 Поступления – всего за отчетный год46290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46290
41203 Платежи – всего за отчетный год45540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (3940) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4554+0+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (4629) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (4629) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СПЕЦТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить