Общество с ограниченной ответственностью "Мегастройсервис" ИНН:0276064001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55814882 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48223313525737295649118
11504 Основные средства на конец предыдущего года1352573729564911850045
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года37503750940920583055
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3750940920583055629701
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48598313563231013876632173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13563231013876632173679781
12103 Запасы на конец отчетного года28602688399091395017
12104 Запасы на конец предыдущего года2688399091395017837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3989271505556744374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7150555674437431338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20526330000212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26330000212192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4295710101484658439603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010148465843960332367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528940136642414985341071776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136642414985341071776712148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года-809915000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25520911921
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20911921147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80965021912931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21912931157
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1041127109300211555021071127
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109300211555021071127711663
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1041127109300211555021071127
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109300211555021071127711663
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60000799982000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7999820000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237463193205142903618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193205142903618328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297463273203342903618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273203342903618328
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528940136642414985341071776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136642414985341071776712148
21103 Выручка за отчетный год1186072288633432817462
21104 Выручка за предыдущий год22886334328174624097
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1086302056403312913411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20564033129134113113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99772322311994051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2322311994051984
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99772322311994051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2322311994051984
23404 Прочие доходы за предыдущий год264101068
23503 Прочие расходы за отчетный год99192337511773084
23504 Прочие расходы за предыдущий год2337511773084905
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58112123278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112123278147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12222556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22255629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год469098222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9098222118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год469098222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9098222118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (528940) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108630+0+0) = 9.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9977)/Выручка (118607) = 8.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (118607) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.605

Индекс Альтмана Z = -3.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-1.53), рентабельность продукции (8.41%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегастройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить