Общество с ограниченной ответственностью "Спутник-Уфа" ИНН:0276064900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55824857 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90139189
11504 Основные средства на конец предыдущего года139189239
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91139189
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139189239
12103 Запасы на конец отчетного года1722
12104 Запасы на конец предыдущего года223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30417447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17447483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5270465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848176514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1765143547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939315703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3157033786
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года901107611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1076113264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3820892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20892522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3820892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20892522
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939315703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3157033786
21103 Выручка за отчетный год169413572136
21104 Выручка за предыдущий год135721362922
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82612381721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123817212126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год868119415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119415796
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год868119415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119415796
23403 Прочие доходы за отчетный год240457
23503 Прочие расходы за отчетный год446570
23504 Прочие расходы за предыдущий год657070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84854802
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54802799
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год543877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год387788
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79416725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16725711

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (794)/Стоимость активов (939) = 84.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (826+0+0) = 105.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (868)/Выручка (1694) = 51.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (794)/Выручка (1694) = 46.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.903

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.711

Индекс Альтмана Z = 39.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.87), коэффициент быстрой ликвидности (21.89), коэффициент текущей ликвидности (22.34), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (51.24%), рентабельность компании (46.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить