Дочернее общество с ограниченной ответственностью "ПРОФТУР" Закрытого акционерного общества "БАШТУР" ИНН:0276065037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55825041 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года686933
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года724315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года724315
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года565431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года724315
21103 Выручка за отчетный год10520247
21104 Выручка за предыдущий год20247131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9618139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18139130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2181
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2181
23503 Прочие расходы за отчетный год7116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Прибыль

Прибыль Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Чистые активы

Чистые активы Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (68) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96+0+0) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (105) = 8.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (105) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 1.669

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.669<2.6)

Оценка риска банкротства Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (8.57%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Дочернее общество с ограниченной ответственностью ПРОФТУР Закрытого акционерного общества БАШТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить