Общество с ограниченной ответственностью "Призма-Уфа" ИНН:0276065904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55835996 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21401734716465
12104 Запасы на конец предыдущего года173472118312356
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года233500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478845652995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года456528342288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2212150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22227
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2002000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9285221240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22134242390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92852212419610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221342423914651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года512540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25445330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71274258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2744553305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92142185019352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218601870514346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9214218500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21860196860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92852212419610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221342423914651
21103 Выручка за отчетный год146482220218127
21104 Выручка за предыдущий год222022193514457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129752188517889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218851760614138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16733170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31743290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год155400
22203 Управленческие расходы за отчетный год5500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год643170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31743290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год643170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31743290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51254238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2544295285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год512540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25442950
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 3125400
32008 Величина капитала на 3127400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25400
33218 Убыток (ИТОГО)25400
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 315100
33008 Величина капитала на 317100
36003 Чистые активы на 317100
36004 Чистые активы на 3127400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (9285) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12975+1554+55) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (14648) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (14648) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Призма-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить