ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР" ИНН:0276065950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55838078 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года332
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года272711
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5279611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7392122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92165705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7392122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92165705
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-600-811-483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-811-868-187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-590-801-473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-801-858-177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года663893595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8931023882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года663893595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8931023882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7392122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92165705
21103 Выручка за отчетный год353535583769
21104 Выручка за предыдущий год355837694592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353535583769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355837694592
22203 Управленческие расходы за отчетный год333934793987
22204 Управленческие расходы за предыдущий год347939875503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19679-218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79-218-911
23503 Прочие расходы за отчетный год552178
23504 Прочие расходы за предыдущий год2111423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14158-296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58-332-934
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14158-296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58-332-934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14158-296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58-332-934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (73) = 193.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3339) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (3535) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (3535) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.932

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.932

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.89

Индекс Альтмана Z = -34.671

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-8.08), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (3.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить