ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОЙНИТ" ИНН:0276065975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55838210 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7194735357244633
11504 Основные средства на конец предыдущего года7353572446335367
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7194735357240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7353572446330
12103 Запасы на конец отчетного года18603432348764567
12104 Запасы на конец предыдущего года4323487645676902
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года134991530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года99153350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14487135621948717651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13562194871731025905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569138212513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382125130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25951774670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1774673060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3638819543262340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1954326234222210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43582268963195826854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26896319582685438174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1212120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1991921380213090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2138021309185460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19941214022133118568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21402213311856817655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23641549496278286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54949627828619618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236415494106270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54941062782860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43582268963195826854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26896319582685438174
21103 Выручка за отчетный год50553705304057831331
21104 Выручка за предыдущий год70530405783133139236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48003665323467727791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66532346772779136126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2550399859010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3998590135400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2550399859010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3998590135400
23403 Прочие доходы за отчетный год104643427002633
23404 Прочие доходы за предыдущий год43427002633996
23503 Прочие расходы за отчетный год2176577724073834
23504 Прочие расходы за предыдущий год5777240738342718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1420256341940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2563419423390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год284513839838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год513839468476
24603 Прочее за отчетный год105419630
24604 Прочее за предыдущий год19633700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82203132921501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203132921501912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82203132920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2031329215010
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 3121380000
32008 Величина капитала на 3121402000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)82000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)82000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1543000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1543000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))483000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)483000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1060000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1060000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 3119919000
33008 Величина капитала на 3119941000
36003 Чистые активы на 3119941000
36004 Чистые активы на 3121402000
41103 Поступления – всего за отчетный год68074000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год67096000
41193 Прочие поступления за отчетный год978000
41203 Платежи – всего за отчетный год67617000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50735000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7580000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год297000
41293 Прочие платежи за отчетный год9005000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год457000
43203 Платежи – всего за отчетный год1270000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1270000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1270000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-813000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (43582) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48003+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2550)/Выручка (50553) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (50553) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.843

Индекс Альтмана Z = 3.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОЙНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить