Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания "Роксана" ИНН:0276066288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55832727 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6437056948
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1623500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1180118
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года118118118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11814869118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2279011857066
12104 Запасы на конец предыдущего года667813162366
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года271271271
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года271271271
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103114131485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2903614852426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2670100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6701003
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1304930457328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36927573283190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14222417357446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года597175744660256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3600-30680-11623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3855-11623-11622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3590-30670-11613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3865-11613-11612
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33142249908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2249908328
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16985259468151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года536036815171540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50125484369059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года558526905971868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14222417357446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года597175744660256
21103 Выручка за отчетный год51812694035
21104 Выручка за предыдущий год1269168850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24012694035
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1269168850
22203 Управленческие расходы за отчетный год70500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год138500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46512694035
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116168850
23403 Прочие доходы за отчетный год2839763390
23404 Прочие доходы за предыдущий год43100013647
23503 Прочие расходы за отчетный год353206572318060
23504 Прочие расходы за предыдущий год579271806032519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7388-58115-14025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14943-1175-18872
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1009
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7455-58138-14025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14953-1175-18881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7455-58138-14025
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14953-1175-18881
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31385500
32008 Величина капитала на 31386500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))745500
33218 Убыток (ИТОГО)745500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-360000
33008 Величина капитала на 31-359000
41103 Поступления – всего за отчетный год94100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94100
41203 Платежи – всего за отчетный год326700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год151400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14900
41293 Прочие платежи за отчетный год150400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-232600
43103 Поступления – всего за отчетный год165800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год165800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год165800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-66800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7455)/Стоимость активов (1422) = -524.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278+0+705) = -47.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-465)/Выручка (518) = -89.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7455)/Выручка (518) = -1439.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.716

Индекс Альтмана Z = -54.572

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.52), рентабельность продукции (-89.77%), рентабельность компании (-1439.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Юридическая компания Роксана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить