Общество с ограниченной ответственностью "Бухинформ" ИНН:0276066778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55841597 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года296453
11504 Основные средства на конец предыдущего года453121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года296453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453121
12103 Запасы на конец отчетного года1236
12104 Запасы на конец предыдущего года3695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1821915808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1580812672
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17661044
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10441044
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6101490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1490815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2060718378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1837814752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2090318831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1883114873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1337211475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114758372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1347211575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115758472
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74317256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72566401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74317256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72566401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2090318831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1883114873
21103 Выручка за отчетный год1243617731
21104 Выручка за предыдущий год1773115823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1025814493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1449316632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21783238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3238-809
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21783238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3238-839
23203 Проценты к получению за отчетный год220
23403 Прочие доходы за отчетный год1182510
23404 Прочие доходы за предыдущий год51017
23503 Прочие расходы за отчетный год1376494
23504 Прочие расходы за предыдущий год4941608
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20063254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3254-2430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18973103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3103-2583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18973103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3103-2583

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1897)/Стоимость активов (20903) = 9.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10258+0+0) = 21.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2178)/Выручка (12436) = 17.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1897)/Выручка (12436) = 15.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.813

Индекс Альтмана Z = 6.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (17.51%), рентабельность компании (15.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бухинформ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить