Общество с ограниченной ответственностью "Уральский инструмент" ИНН:0276067362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12683914 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12103 Запасы на конец отчетного года5330496446784073
12104 Запасы на конец предыдущего года4964467840733301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года779485303714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488303714356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22314129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231412968
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6111547249950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5475499549160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6111547749954916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5477499549163743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3997328730022444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3287300224441697
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1524184317532020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1843175320201364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года590347240452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347240452682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2114219019930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2190199324720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6111547749954916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5477499549163743
21103 Выручка за отчетный год7866663570457908
21104 Выручка за предыдущий год6635704579086528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6930621462936832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6214629368325680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9364217520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42175210760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9364217520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42175210760
23403 Прочие доходы за отчетный год21280
23404 Прочие доходы за предыдущий год12801
23503 Прочие расходы за отчетный год516754131
23504 Прочие расходы за предыдущий год6754131206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8873667060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3667069450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17881148198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81148198164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год709285558747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285558747479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (709)/Стоимость активов (6111) = 11.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (936)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6930+0+0) = 13.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (936)/Выручка (7866) = 11.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (709)/Выручка (7866) = 9.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.891

Индекс Альтмана Z = 9.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (11.9%), рентабельность компании (9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уральский инструмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить