ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИЗИНГ-ТРЭЙД" ИНН:0276067732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12692368 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37037900
11504 Основные средства на конец предыдущего года379001
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37037900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года379000
12103 Запасы на конец отчетного года1339107016011034
12104 Запасы на конец предыдущего года107016011034681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476549266108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54926610846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8231320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2313202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1823164218800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1642188011620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2190202118801162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202118801162730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1674149715361048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149715361048634
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24219400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года194000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274330344114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33034411496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5165243440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5243441140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2190202118801162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202118801162730
21103 Выручка за отчетный год3275245339202075
21104 Выручка за предыдущий год2453392020751565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2907227132011548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227132011548997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3681827190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1827195270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3681827190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1827195270
23303 Проценты к уплате за отчетный год3400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год711264414
23504 Прочие расходы за предыдущий год126441412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294556750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год526755160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11794187107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9418710795
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177-39488409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39488409613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (2190) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2907+0+0) = 12.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (368)/Выручка (3275) = 11.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (3275) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.244

Индекс Альтмана Z = 9.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (11.24%), рентабельность компании (5.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГ-ТРЭЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить