Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект" ИНН:0276068398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12704947 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года13130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138392889321198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28893211980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3259375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2593750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138422916521586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29165215860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138422916521589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29165215890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106602279412834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22794128340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3122352
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287063698401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года636984010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318263718755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637187550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138422916521589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29165215890
21103 Выручка за отчетный год4942279167196
21104 Выручка за предыдущий год2791671960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40021658013179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16580131790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94011336-5983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11336-59830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94011336-5983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11336-59830
23303 Проценты к уплате за отчетный год1192
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1920
23403 Прочие доходы за отчетный год1912867830
23404 Прочие доходы за предыдущий год8678300
23503 Прочие расходы за отчетный год10321416162
23504 Прочие расходы за предыдущий год14161620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181910768-5317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10768-53170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317808314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8083140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15029960-5631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9960-56310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1502)/Стоимость активов (13842) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4002+0+0) = 23.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (940)/Выручка (4942) = 19.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1502)/Выручка (4942) = 30.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.35

Индекс Альтмана Z = 9.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.35), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (19.02%), рентабельность компании (30.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Генпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить