Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная компания "Морион" ИНН:0276068528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12725671 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29160160351
11504 Основные средства на конец предыдущего года160160351179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291601600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1601603510
12103 Запасы на конец отчетного года3738373837384010
12104 Запасы на конец предыдущего года3738373840103536
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3414305430394908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3054305448744484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266321812946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7152681868550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68186855110990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71816978701511450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697870151145011145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2244-2244-2244354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2244-2244354333
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года636363483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6363483483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93629159919610613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года915991961061310329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9425922292590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92229259110960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71816978701511450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697870151145011145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7181) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.238

Индекс Альтмана Z = -2.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажная компания Морион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить