Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская машинно-испытательная станция" ИНН:0276068550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730962 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года449323317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323317163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года814323317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года323317163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года814323317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323317163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года430313219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313219153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440323229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323229163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374088
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года814323317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323317163
21103 Выручка за отчетный год853981599402
21104 Выручка за предыдущий год81599402502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год704779859120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79859120464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1492174282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17428238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1492174282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17428238
23503 Прочие расходы за отчетный год171614
23504 Прочие расходы за предыдущий год16146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1475158268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15826832
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2953254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32545
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1180126214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12621427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1180126214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12621427
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3112600
32008 Величина капитала на 3113600
41103 Поступления – всего за отчетный год853900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год853900
41203 Платежи – всего за отчетный год809000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год547200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год90400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29500
41293 Прочие платежи за отчетный год141900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1180)/Стоимость активов (814) = 144.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7047+0+0) = 21.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1492)/Выручка (8539) = 17.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1180)/Выручка (8539) = 13.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.812

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.176

Индекс Альтмана Z = 21.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (17.47%), рентабельность компании (13.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирская машинно-испытательная станция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить