ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАДА-ФУДС" ИНН:0276068782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12730599 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185196207
11504 Основные средства на конец предыдущего года196207218
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185196207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196207218
12103 Запасы на конец отчетного года279384218
12104 Запасы на конец предыдущего года384218173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329464375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464375256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года610849622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года849622453
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7951045829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1045829671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274349338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349338224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521696491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года696491447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521696491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696491447
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7951045829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1045829671
21103 Выручка за отчетный год7553939213766
21104 Выручка за предыдущий год93921376611569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7227875113025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87511302511008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326641741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год641741561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год326641741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год641741561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326641741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год641741561
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226282413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год282413347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100359328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год359328214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (795) = 12.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7227+0+0) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (326)/Выручка (7553) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (7553) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.41

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Х5 = Выручка/Активы = 9.501

Индекс Альтмана Z = 11.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАДА-ФУДС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить