Общество с ограниченной ответственностью "Строй ЛЭНД" ИНН:0276068849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12730608 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131212531574527
11504 Основные средства на конец предыдущего года10241574527527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1312125315740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102415745270
12103 Запасы на конец отчетного года18201063635558
12104 Запасы на конец предыдущего года1282635558499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года707121366994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81866994131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года862051411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года789141115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2613248113180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288913186630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3925373428921190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3913289211901172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516408364228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426364228130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98764200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98764200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45383275325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года292275325250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336425351612637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22081611637792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3409291818870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250018869620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3925373428921190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3913289211901172
21103 Выручка за отчетный год861113470126785926
21104 Выручка за предыдущий год134701267859265099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год833313211128245729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132111282457305145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278259-1460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259-1461960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278259-1460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259-1461960
23403 Прочие доходы за отчетный год6690922213
23503 Прочие расходы за отчетный год830105601277
23504 Прочие расходы за предыдущий год10560127767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1171541750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1541751320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23313935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3139357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9412313698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12313697-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (3925) = 2.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8333+0+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (8611) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (8611) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = -0.815

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй ЛЭНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить