Общество с ограниченной ответственностью "Центр новой пожарной и специальной техники" ИНН:0276069708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18002117 ОКВЭД:34.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3869420839094115
11504 Основные средства на конец предыдущего года4208390941153890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3869420839090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4208390941150
12103 Запасы на конец отчетного года945621099133689320
12104 Запасы на конец предыдущего года2109913368979210334
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1285000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19144509518202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45095164029324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221188416171396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188416171396476
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13373204590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2045913280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2496441695145390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4169514539289180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28833459031844833033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45903184483303324024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2674421171153520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2117115352153750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26754211811536215385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21181153621538511924
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10044000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187014566304617648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1456630461695712100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года209112400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года112406910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20792472230860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247223086176480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28833459031844833033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45903184483303324024
21103 Выручка за отчетный год71840639662345652707
21104 Выручка за предыдущий год63966234565270737916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48934425121612547754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42512161253501537041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229062145473310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214547331176920
22203 Управленческие расходы за отчетный год142561256063720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125606372127390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год865088949590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год889495949530
23403 Прочие доходы за отчетный год13661695412
23404 Прочие доходы за предыдущий год16954124
23503 Прочие расходы за отчетный год15991679153133
23504 Прочие расходы за предыдущий год1679153133115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год841773848600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год738486048320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16851481172967
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1481172967154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год673259036883865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59036883865610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год673259036880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год590368838650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6732)/Стоимость активов (28833) = 23.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48934+0+14256) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8650)/Выручка (71840) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6732)/Выручка (71840) = 9.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.869

Х5 = Выручка/Активы = 2.492

Индекс Альтмана Z = 9.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (12.01), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (9.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр новой пожарной и специальной техники

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить