ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОКОЛОР" ИНН:0276069754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18022835 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года27141
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27141
12103 Запасы на конец отчетного года23274
12104 Запасы на конец предыдущего года742696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8212043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8954801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года683922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9224942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13211318
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13181318
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-780-856
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8563105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4624423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года683922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9224942
21103 Выручка за отчетный год29006828
21104 Выручка за предыдущий год68289739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26697535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75358549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231-707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7071190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231-707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7071190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231-707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-707295
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-707134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-856
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-707134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (683) = 11.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2669+0+0) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (2900) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (2900) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.81

Индекс Альтмана Z = 11.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОКОЛОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить