Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтехим" ИНН:0276069955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20826044 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9505701881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5701881499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68158154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95412511939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12511939653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102612511939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12511939685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25731571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31571102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128312201368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12201368583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128312201368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12201368583
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102612511939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12511939685
21103 Выручка за отчетный год2803173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140242718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242718145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112-24455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24455-145
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112-24455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24455-145
23403 Прочие доходы за отчетный год47480
23404 Прочие доходы за предыдущий год481410
23503 Прочие расходы за отчетный год2961210
23504 Прочие расходы за предыдущий год121014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36112586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12586-159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36112469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12469-127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-361)/Стоимость активов (1026) = -35.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140+0+0) = -80 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (28) = -400 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-361)/Выручка (28) = -1289.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.2

Индекс Альтмана Z = -5.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-400%), рентабельность компании (-1289.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралнефтехим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить