ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ" ИНН:0276070870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22659248 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года372539275082
11504 Основные средства на конец предыдущего года392750824179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года372539275082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392750824179
12103 Запасы на конец отчетного года261816805
12104 Запасы на конец предыдущего года816805852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124227401671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274016713919
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69169560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169560215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157237253036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372530364986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529776528118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года765281189165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466770067491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700674918593
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573646627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646627572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573646627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646627572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529776528118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года765281189165
21103 Выручка за отчетный год82971344518460
21104 Выручка за предыдущий год134451846014895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75851186615499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118661549912741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71215792961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157929612154
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71215792961
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157929612154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71215792961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157929612154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107237444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год237444323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60513422517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134225171831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (5297) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7585+0+0) = 9.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (712)/Выручка (8297) = 8.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (8297) = 7.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.408

Индекс Альтмана Z = 10.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (8.58%), рентабельность компании (7.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТЕЛЕКОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить