Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс" ИНН:0276070982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22661630 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251346442543
11504 Основные средства на конец предыдущего года346442543621
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2513464420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3464425430
12103 Запасы на конец отчетного года8221035754659
12104 Запасы на конец предыдущего года1035754659518
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2121210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2121210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6792942978354035984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4297835403596316664
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45946270238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4627023811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6923144080388800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440803888066810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6948244426393227224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4442639322722417814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1669-398-7330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-398-733-410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1659-388-723-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-388-723-31-33
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2362362010236
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2362010236236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7090544578380357019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4457838035701917611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7114144814400450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года448144004572550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6948244426393227224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4442639322722417814
21103 Выручка за отчетный год37824583895175340124
21104 Выручка за предыдущий год58389517534012440384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31968496504472939903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49650447292615438176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5856873970240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87397024139700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5610699072680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69907268137490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2461749-2440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1749-2442210
23403 Прочие доходы за отчетный год382193681256710501
23404 Прочие доходы за предыдущий год9368125671050121677
23503 Прочие расходы за отчетный год5289104411301510676
23504 Прочие расходы за предыдущий год10441130151067623055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1222676-6920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год676-692460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49341044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год341044442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1271335-6922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год335-6922388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1271335-6920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год335-69220
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-398000
32008 Величина капитала на 31-388000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1271000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1271000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1271000
33218 Убыток (ИТОГО)1271000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-1669000
33008 Величина капитала на 31-1659000
36003 Чистые активы на 31-1659000
36004 Чистые активы на 31-388000
41103 Поступления – всего за отчетный год22692000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7393000
41193 Прочие поступления за отчетный год15299000
41203 Платежи – всего за отчетный год22279000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13337000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3469000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28000
41293 Прочие платежи за отчетный год5445000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год413000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период413000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1271)/Стоимость активов (69482) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31968+5610+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (37824) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1271)/Выручка (37824) = -3.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = -0.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (-3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительный комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить