Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Уфамебель-дизайн" ИНН:0276071129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670793 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10000
11503 Основные средства на конец отчетного года200155199149
11504 Основные средства на конец предыдущего года155199149177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2211652120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1652121490
12103 Запасы на конец отчетного года3156352054615329
12104 Запасы на конец предыдущего года3520544653295923
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67507735240105257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77352399752575232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года269262055751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62055751686
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1260311882295260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1188229498113370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12824120472973911486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12047297101148612018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20261700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17353700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20392935802324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30354923241492
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1097200020002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000200020002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года968810017241597162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100172416171628526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1078512017261590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120172616191620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12824120472973911486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12047297101148612018
21103 Выручка за отчетный год5834209443284641
21104 Выручка за предыдущий год79547944328464170402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3877808757777178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56894875777717866367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19564068550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22653685574630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16548000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20602000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3016068550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2051685574630
23403 Прочие доходы за отчетный год256043116
23404 Прочие доходы за предыдущий год2243117335
23503 Прочие расходы за отчетный год6870663782
23504 Прочие расходы за предыдущий год768663783766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2585062350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1305623567970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575012801371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30612801371788
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2010049555426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год999495554262816
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2010000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год999495500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2010)/Стоимость активов (12824) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38778+16548+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3016)/Выручка (58342) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2010)/Выручка (58342) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = 3.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфамебель-дизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить