Общество с ограниченной ответственностью "Мосты" ИНН:0276071545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799041 ОКВЭД:52.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16182430
11504 Основные средства на конец предыдущего года18243043
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1618240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1824300
12103 Запасы на конец отчетного года2234233721772066
12104 Запасы на конец предыдущего года2321217720662016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536588623618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года542623618502
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4082921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19292128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2810293328290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2882282927050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2826295128532735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2900285327352589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2733280726840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2820268425570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2746282026972570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2833269725702346
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80131156165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67156165243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года801311560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года671561650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2826295128532735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2900285327352589
21103 Выручка за отчетный год1405189319252420
21104 Выручка за предыдущий год1893192524203336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64717049392192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170093911222935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7581899860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19398612980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год77208110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-141891750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1931752280
23404 Прочие доходы за предыдущий год92290
23503 Прочие расходы за отчетный год2925120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2512032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-431641650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1771652570
24603 Прочее за отчетный год4441380
24604 Прочее за предыдущий год4138330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87123127224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136127224295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-871231270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1361272240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (2826) = -3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (647+772+0) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (1405) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (1405) = -6.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.325

Индекс Альтмана Z = 42.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (35.13), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мосты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить