Общество с ограниченной ответственностью "Дента Ф" ИНН:0276071859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26810363 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290
12103 Запасы на конец отчетного года352275
12104 Запасы на конец предыдущего года2755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года578326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года431309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30911
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32611
21103 Выручка за отчетный год18521623
21104 Выручка за предыдущий год1623120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16831281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1281115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3425
23503 Прочие расходы за отчетный год2421
23504 Прочие расходы за предыдущий год214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (608) = 20.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1683+0+0) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (1852) = 9.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (1852) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.435

Индекс Альтмана Z = 9.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (3.28), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (9.13%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дента Ф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить