Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные системы управления" ИНН:0276072556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01666161 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-263-217-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-217-76-119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-203-157-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-157-16-59
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22714733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1473368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24415942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1594268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2269
21103 Выручка за отчетный год8736264
21104 Выручка за предыдущий год36264160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8736264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36264160
22203 Управленческие расходы за отчетный год124173185
22204 Управленческие расходы за предыдущий год173185219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37-13779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13779-59
23503 Прочие расходы за отчетный год8535
23504 Прочие расходы за предыдущий год5357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45-14244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14244-66
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45-14244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14244-66
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45-14244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14244-66

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (41) = -109.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+124) = -29.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (87) = -42.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (87) = -51.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.832

Индекс Альтмана Z = -41.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.95), рентабельность продукции (-42.53%), рентабельность компании (-51.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексные системы управления

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить