Общество с ограниченной ответственностью "Башкирское Информационное Агентство "Пресса" ИНН:0276072926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02502987 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202010
12104 Запасы на конец предыдущего года201010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года403329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332914
21103 Выручка за отчетный год200272215
21104 Выручка за предыдущий год272215225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1150183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8527232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27221511
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2441830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год852832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283211
23503 Прочие расходы за отчетный год42417
23504 Прочие расходы за предыдущий год24178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4153
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4150
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312300
32008 Величина капитала на 313300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313000
33008 Величина капитала на 314000
36003 Чистые активы на 314000
36004 Чистые активы на 313300
41103 Поступления – всего за отчетный год20000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20000
41203 Платежи – всего за отчетный год19300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18100
41293 Прочие платежи за отчетный год1200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (40) = 17.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115+0+0) = 73.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (200) = 42.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (200) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 23.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (42.5%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирское Информационное Агентство Пресса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить